[101] Bank Instrument란 무엇인가?

은행에서 발행되는 보증(guarantee), 보상(indemnity), 신용장(L/C 및 SBLC), 입찰채권(tender bond), 이행채권(performance bond) 또는 선급금 채권(advance payment bond) 또는 이와 유사한 성격의 은행채권(증권)을 의미합니다.

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오늘은 다양한 BI활용기법중 국제금융 노하우를 통한 BI 활용 자금운용방안에 대해서 두 가지를 간략하게 설명 드리겠습니다.

① SBLC(standby letter of credit)_ 보증신용장 or 외화지급보증서

SBLC(보증신용장)는 수출입거래에 수반되는 상품대금의 결제를 목적으로 하는 화환신용장”DLC”(Documentary Letter of Credit)과는 달리 금융의 담보 또는 채무보증 등을 목적으로 발행되는 무 화환신용장(Clean L/C)의 일종입니다.

SBLC(보증신용장)는 일반적으로 국내상사의 현지법인(해외지점 포함)이 현지 영업활동과 관련하여 현지에서의 SBLC를 담보로 현금대여나 수출입거래와 관련한 신용장개설 및 동결제자금의 현지금융 수혜를 위한 담보로서 이용되고 있는바, 만일 수익자가 지정된 기간 내에 채무를 갚지 않거나 부도를 내면 융자를 해 준 은행은 보증신용장개설은행 앞으로 Clean draft와 채무자가 상환하지 못했다는 단순한 증빙서류의 발송에 의해 SBLC발행은행으로부터 지급을 보장받을 수 있습니다.

 

② BD(bank draft)_ 은행 어음 or 외화지급보증서

BD(은행 어음)는 채권자(BD 발행인)이 채무자(또는 구매자)인 지급인에 대하여 그 채권금액을 지명인 또는 소지자에게 일정한 일자 및 장소에서 지불할 것을 무조건 위탁하는 요식증권, 유가증권이며 유통증권을 의미합니다. 즉 최종 소지자는 만기시 규정된 절차에 의해서 발행은행으로부터 외화지급을 보장받을 수 있습니다.

 

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DLC와 SBLC의 차이점

 

1. DLC(MT-700)는 화환신용장 (Document Letter of Credit)

 

수출자(Seller)의 서류(인보이스, 팩킹리스트 등)와 선적서류(B/L. 보험증권 등)가 첨부되어야 하는 L/C를 말하며, 은행은 이 서류를 수취하고 심사하여 이상없는 경우 신용장 대금을 지급하게 됩니다.

일반적인 무역거래는 대부분 화환신용장을 말합니다.

 

2. SBLC(MT-760)는 보증신용장 (Stand-by Letter of Credit)

 

보증신용장은 채무자의 의뢰를 받은 은행이 채권자가 신용장에 규정한 서류를 제공하는 경우 신용장의 한도액까지 지급을 보증한 신용장을 말합니다.

일반적으로 무역거래에서 사용되기 보다는 금융서비스 또는 채무이행의 보증을 목적으로 개설됩니다.

둘간의 가장 큰 차이점은 화환신용장의 경우 서류의 이상이 존재하지 않을때 즉, 모든 업무가 순조롭게 끝났을때 대금이 지급되는 반면, 보증신용장은 개설의뢰인이 채무이행을 제대로 이행하지 못했을 때 수익자가 보증신용장에 의한 대금을 받게되어, 불상사가 일어났을때 지급이 이루어지게 됩니다.

즉 화환신용장은 지급되는 상황이 정상, 보증신용장은 지급되는 상황이 비정상적인 상황이라고 보시면 됩니다.

DLC와 SBLC는 동일한 L/C(Letter of credit)이며 목적에 따라 사용자는 취급하면 됩니다.